Aucun risque, même allumé, ça n'est strictement pas grave (sauf si tu perds ton travail en cours évidemment).
Que ce soit la carte mère qui dise à l'alim de couper le courrant ou l'alimentation qui le coupe toute seule (cas de la coupure de courrant, ou arrêt par le bouton à l'arrierre), ça ne change rien.
Si tu t'amuses à couper/remettre/couper/remettre plein de fois de suite le PC allumé, c'est mauvais pour les disques durs, et si tu as une mauvaise alim qui engendre une légère surtension à l'allumage, c'est aussi mauvais pour le reste.
Enfin heureusement que ça n'est pas grave quand le PC est éteint, parce que je suppose que tout le monde ici a eut droit au moins une fois à des étincelles entre la prise et l'alim pendant le branchement! Mais ici, ça n'est que l'alim qui prend le courrant, et même si il y a des étincelles, ça ne change rien au fait qu'elle ne prend jamais plus de 230 Volts efficaces dans la tête, ce pour quoi elle est fait.