Je ne sais pas où ils sont enregistrés, par contre j´ai une idée de système D pour les "capturer".
Télécharges un logiciel (comme audacity par exemple) qui te permet d´enregistrer tous les sons qui "passent" par ta carte son.
Ensuite, vas dans : Poste de travail / panneau de configuration / Sons et périfériques, onglet "sons" et tu recherches dans la liste MSN messenger. Tu peut y jouer tous les sons par défaut d´msn et aussi les changer...
Pendant que tu les joueras, tu pouras les enregistrés via le logiciel.